Lijfrente koopsom: wie krijgt het appeltje voor de dorst?

Het spreekwoordelijke appeltje voor de dorst: iets bewaren om in tijd van nood te kunnen gebruiken. Met dat 'iets' bedoel ik geld. Op het moment dat bijvoorbeeld een familielid wel wat extra's kan gebruiken, is er nog een appeltje bewaard om de dorst te lessen. Maar wat als blijkt dat dat appeltje voor de dorst een zure appel is?

Ron Mulder
Ron Mulder

Rijp om geplukt te worden

Zo'n appeltje voor de dorst had het echtpaar dat ik ontmoette ook opzij gelegd. Ze hadden namelijk lijfrentekoopsommen gestort bij een levensverzekeraar.

Meneer en mevrouw waren beide de AOW-gerechtigde leeftijd ruim gepasseerd, zijn financieel onafhankelijk en hoeven zelf de appeltjes niet op te eten.

Wat is een lijfrente koopsom?

Bij een lijfrente koopsompolis betaal je eenmalige premie in een lijfrenteverzekering waardoor je geld spaart voor de toekomst. Het voordeel van een lijfrente koopsom is dat de Belastingdienst meebetaalt aan het sparen voor de toekomst want de lijfrente koopsom is aftrekbaar voor de inkomstenbelasting.

"Van het verwachte bedrag was ineens minder dan de helft over"

De levensverzekeraar belegt de lijfrente koopsom om het gewenste eindkapitaal op te bouwen. Hierbij kun je kiezen tussen een bedrag dat afhankelijk is van de beleggingsrendementen op de beurs of voor een gegarandeerd eindkapitaal.

Na een aantal jaren komt de lijfrenteverzekering tot uitkering en ga je een uitkering ontvangen. Het is een soort aanvulling op je inkomen. Over deze uitkering betaal je inkomstenbelasting.

Uitkeren lijfrenteverzekering

De levensverzekeraar liet het echtpaar weten dat ze moesten kiezen hoe zij de uitkering uit deze lijfrenteverzekeringen wilden ontvangen. Om een juiste keuze te maken, schakelden ze een onafhankelijke adviseur in. Deze gaf aan dat, gezien het totale inkomen van het echtpaar, ze over de hele uitkering 52% inkomstenbelasting moesten betalen.

Dit viel het echtpaar zwaar tegen. Logisch, het geld wilden ze graag aan hun (klein)kinderen geven en van het verwachte bedrag was ineens minder dan de helft over.

Twee essentiële zaken

Het echtpaar sprak hier tijdens een verjaardagsfeestje over met een van mijn collega's. Hij bracht hen in contact met mij en we planden een afspraak. Samen vroegen we alle benodigde gegevens op bij de levensverzekeraar. Uit deze inventarisatie bleek dat:

  • de verzekering gebaseerd was op de fiscale wetgeving van vóór 1 januari 1992;
  • en dat de einddatum van de verzekering nog niet was bereikt.

Twee essentiële zaken om tot een gewenste oplossing te komen in deze situatie. Nu bleek dat de verzekering hieraan voldeed, konden wij een wijziging op de verzekering aanbrengen.

Oplossing uitkering lijfrente koopsom

We maakten het echtpaar voor slechts een klein deel uitkeringsgerechtigde en de overige uitkering werd op naam gezet van de twee dochters.

De twee dochters kunnen de uitkering vervolgens weer gebruiken voor de studie van hun kinderen. Opa en oma zorgen dus voor de studie van de kleinkinderen. Kortom: het echtpaar opgelucht en de (klein)kinderen blij verrast.

Omdat het mogelijk was om de verzekering vόόr de einddatum te wijzigen, wisten we een forse besparing te realiseren op de inkomstenbelasting van maar liefst € 75.000. Door de appel door de juiste persoon te laten nuttigen, kun je hier extra van genieten. We hoeven ons dan ook niet af te vragen of de appel gesmaakt heeft!

Geen reacties
Plaats nieuwe reactie

Reageer op:

Annuleren